Thomas Kunze ist Principal Solution Architect Finance bei SAP mit dem Schwerpunkt auf SAP S/4HANA Finance. Er hat zahlreiche internationale Projekte bei mittelständischen Unternehmen und internationalen Konzernen durchgeführt. Seine Erfahrungen reichen dabei von SAP-ERP-Neueinführungen bis hin zu nachträglichen Änderungen (Kontenplanumstellung, Einführung einer PC-Rechnung, Euroumstellungen, Migration auf das neue Hauptbuch, Fast Close mit SAP S/4HANA Financial Closing Cockpit, SEPA-Umstellung etc.). Zunehmend beschäftigt er sich mit Neueinführungen von SAP S/4HANA bzw. SAP S/4HANA Conversions. Thomas Kunze hält regelmäßige Vorträge auf DSAG-Kongressen sowie bei SAP-Kunden.

Inklusive SAP Advanced Financial Closing

Vorwort ... 15
Einleitung ... 19
TEIL I. Grundlagen ... 25
1. Grundlagen der Finanzabschlüsse ... 27

1.1 ... Einführung in SAP S/4HANA Finance ... 27

1.2 ... Einführung in SAP Fiori ... 31

1.3 ... Stichtagsbetrachtung ... 40

1.4 ... Parallele Rechnungslegung mit parallelen Ledgern ... 44

1.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 46

2. Organisationsobjekte für den Abschluss ... 49

2.1 ... Mandant/System ... 50

2.2 ... Ledger ... 53

2.3 ... Rechnungslegungsvorschrift ... 56

2.4 ... Kostenrechnungskreis ... 58

2.5 ... Buchungskreis/Gesellschaft ... 62

2.6 ... Werk ... 67

2.7 ... Kontenplan ... 68

2.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 72

3. Stammdaten für den Abschluss ... 75

3.1 ... Sachkonten/Konzernkontonummer ... 75

3.2 ... Globale Hierarchien verwalten ... 80

3.3 ... Profitcenter und Segment ... 86

3.4 ... Geschäftspartner und Partnergesellschaft ... 91

3.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 95

TEIL II. Periodenabschluss im Finanzwesen ... 97
4. Abschluss in der Anlagenbuchhaltung ... 99

4.1 ... Customizing der Anlagenbuchhaltung ... 99

4.2 ... Abrechnung von Anlagen im Bau (AiB) ... 101

4.3 ... Anlageninventur ... 113

4.4 ... Abschreibungslauf ... 116

4.5 ... Abschreibungen neu rechnen ... 130

4.6 ... Berichtswesen ... 131

4.7 ... Jahreswechsel und Jahresabschluss ... 138

4.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 143

5. Abschluss in der Debitorenbuchhaltung ... 145

5.1 ... Allgemein ... 145

5.2 ... Analyse der offenen Posten ... 147

5.3 ... Mahnen ... 149

5.4 ... Saldenbestätigung ... 156

5.5 ... Verzinsung ... 164

5.6 ... Dauerbuchungen ... 169

5.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 171

6. Abschluss in der Kreditorenbuchhaltung ... 173

6.1 ... Analytische Funktionen ... 174

6.2 ... Saldenbestätigung ... 178

6.3 ... Verzinsung ... 178

6.4 ... Dauerbuchung ... 183

6.5 ... Zahllauf ... 183

6.6 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z5a ... 190

6.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 194

7. Abschluss in der Hauptbuchhaltung ... 197

7.1 ... Periodensteuerung ... 198

7.2 ... Maschinelle Pflege des WE/RE-Verrechnungskontos ... 205

7.3 ... Erweiterte Bewertung in der Finanzbuchhaltung ... 207

7.4 ... Saldovortrag im Hauptbuch ... 224

7.5 ... Dauerbuchungen im Hauptbuch ... 231

7.6 ... SAP S/4HANA Accrual Management ... 235

7.7 ... Zusammenfassende Meldung ... 246

7.8 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z4 ... 249

7.9 ... Saldenbestätigungen im Hauptbuch ... 255

7.10 ... Saldenvalidierung (Balance Validation) ... 256

7.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 262

8. Andere Abschlussschritte im Finanzwesen ... 265

8.1 ... SAP Document and Reporting Compliance ... 265

8.2 ... Finanzdatenkonsistenzanalyse ... 278

8.3 ... Spiegeldarstellung ... 283

8.4 ... Abstimmung der Materialwirtschaft mit dem Hauptbuch ... 294

8.5 ... Audit Journal ... 296

8.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 298

9. Vorbereitungen für den Konzernabschluss ... 301

9.1 ... Meldedaten ... 301

9.2 ... Intercompany-Buchungen ... 310

9.3 ... Intercompany-Abstimmung (Intercompany Matching and Reconciliation) ... 316

9.4 ... Vorbereitungs-Ledger in SAP S/4HANA ... 324

9.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 329

TEIL III. Periodenabschluss im Controlling ... 331
10. Abschluss in der Gemeinkostenrechnung ... 333

10.1 ... Kontierung von Objekten in der Gemeinkostenrechnung ... 334

10.2 ... Manuelle Istbuchungen ... 335

10.3 ... Universelle Verrechnung ... 351

10.4 ... Periodische Umbuchung ... 391

10.5 ... Abgrenzung ... 405

10.6 ... Periodenabschluss von Gemeinkostenaufträgen ... 415

10.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 445

11. Abschluss in der Produktkostenrechnung ... 447

11.1 ... Einführung in die Kostenträgerrechnung ... 447

11.2 ... Kostenrechnungsrelevante Einstellungen für Fertigungsaufträge ... 449

11.3 ... Materialkalkulation überprüfen ... 452

11.4 ... Zuschlagsberechnung für Materialeinzelkosten und teilrückgemeldete Fertigungseinzelkosten ... 457

11.5 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den freigegebenen Fertigungsauftrag ... 464

11.6 ... Abrechnung der Ware in Arbeit ... 470

11.7 ... Zuschlagsberechnung für den vollständig rückgemeldeten Fertigungsauftrag ... 475

11.8 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 477

11.9 ... Abweichungsermittlung für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 478

11.10 ... Abrechnung der Istkosten und der Abweichungen ... 484

11.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 490

12. Abschluss in der Margenanalyse ... 493

12.1 ... Einführung in die Margenanalyse ... 493

12.2 ... Werteflüsse in der Margenanalyse ... 494

12.3 ... Kostenstellenverteilung an die Margenanalyse ... 496

12.4 ... Top-down-Verteilung ... 513

12.5 ... Abrechnung von Controlling-Objekten an die Margenanalyse ... 534

12.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 545

TEIL IV. Koordination des Abschlusses ... 547
13. SAP Advanced Financial Closing ... 549

13.1 ... Grundlagen ... 549

13.2 ... Inhaltliche und technische Vorbereitungen ... 552

13.3 ... Abschlussvorlage anlegen ... 556

13.4 ... Abschlussvorlage pflegen ... 573

13.5 ... Abschlussvorlage freigeben und bearbeiten ... 581

13.6 ... Abschluss überwachen ... 588

13.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 594

Anhang ... 597

A ... SAP-Fiori-Apps und Transaktionen ... 597

B ... Wichtige SAP-Hinweise ... 605

C ... Weiterführende Informationsquellen ... 609

Das Autorenteam ... 615
Index ... 617